Cara kerja VAT Eropa
VAT adalah persentase yang ditambahkan ke harga neto barang dan jasa di Inggris dan UE. Jumlah VAT adalah harga neto dikali tarif dibagi 100, harga bruto adalah neto ditambah VAT. Tarif standar berbeda tiap negara: Inggris 20%, Jerman 19%, Prancis 20%, Spanyol 21%, Italia 22%, Belanda 21%, dengan tarif lebih rendah untuk beberapa barang.
Perhitungan balik mencari harga neto dari jumlah bruto: bagi bruto dengan (1 + tarif ÷ 100) untuk mendapat neto, lalu kurangi untuk mendapat VAT. Alat ini dibuat untuk VAT Inggris dan UE. Pajak penjualan AS bekerja berbeda (dipungut sekali saat penjualan), gunakan kalkulator pajak penjualan terpisah untuk kasus tersebut.
Butuh pajak penjualan AS atau tarif umum lain? Gunakan Kalkulator Pajak Penjualan.
Bagaimana cara menghitung VAT (menambah atau menghapusnya)?
Untuk menambahkan VAT, kalikan harga net dengan tarif VAT dibagi 100, lalu tambahkan hasilnya ke harga net untuk mendapatkan total gross. Untuk menghapus VAT dari harga gross, bagi gross dengan (1 + tarif ÷ 100) untuk mendapatkan kembali harga net. Contoh: harga net £100 dengan VAT Inggris 20% memiliki VAT £100 × 0,20 = £20, sehingga gross-nya £120.
Langkah menghitung VAT dua arah
- Ubah tarif VAT menjadi desimal dengan membaginya dengan 100 (20% menjadi 0,20).
- Untuk menambah VAT: kalikan harga net dengan desimal tersebut untuk mendapatkan jumlah VAT, lalu tambahkan ke harga net untuk mendapatkan total gross (£100 + £20 = £120).
- Untuk menghapus VAT dari harga gross yang sudah termasuk VAT, bagi gross dengan (1 + tarif ÷ 100) untuk mendapatkan kembali harga net (£120 ÷ 1,20 = £100).
- Kurangi harga net yang diperoleh dari gross untuk mendapatkan jumlah VAT yang tersembunyi di dalamnya (£120 − £100 = £20).
- Ganti tarif sesuai negara: 20% Inggris, 19% Jerman, 20% Prancis, 21% Spanyol, 22% Italia, 21% Belanda.
Rumus VAT
VAT = Net × (Tarif ÷ 100) · Gross = Net + VAT · Balik: Net = Gross ÷ (1 + Tarif ÷ 100)
- Net = harga sebelum VAT ditambahkan, juga disebut harga excl.-VAT atau ex-VAT
- Tarif = persentase VAT, ditetapkan oleh tarif standar atau tarif tereduksi masing-masing negara
- Gross = harga termasuk VAT yang benar-benar dibayar konsumen
Contoh perhitungan VAT berdasarkan tarif negara
| Harga net | Negara / tarif | Jumlah VAT | Harga gross |
|---|
| £100,00 | Inggris 20% | £20,00 | £120,00 |
| €100,00 | Jerman 19% | €19,00 | €119,00 |
| €100,00 | Prancis 20% | €20,00 | €120,00 |
| €100,00 | Spanyol 21% | €21,00 | €121,00 |
| €100,00 | Italia 22% | €22,00 | €122,00 |
Pertanyaan yang sering diajukan
Apa perbedaan antara VAT dan sales tax Amerika Serikat?
VAT dipungut di setiap tahap produksi di Inggris, UE, dan banyak negara lain, tetapi untuk pembelian ritel sederhana cara kerjanya seperti perhitungan maju yang ditampilkan di sini — ditambahkan di atas harga net. Sales tax Amerika Serikat dipungut satu kali, hanya pada penjualan akhir ke konsumen, dan tarifnya ditetapkan oleh pemerintah negara bagian dan lokal, bukan secara nasional; gunakan Kalkulator Pajak Penjualan terpisah untuk tarif Amerika Serikat.
Mengapa tarif VAT UE berbeda-beda tiap negara?
Setiap negara anggota UE menetapkan tarif VAT standarnya sendiri dalam pedoman minimum UE (saat ini minimal 15%), ditambah tarif tereduksi untuk barang tertentu seperti makanan, buku, atau perlengkapan anak. Preset di sini (Inggris 20%, Jerman 19%, Prancis 20%, Spanyol 21%, Italia 22%, Belanda 21%) adalah tarif standar yang berlaku saat ini; selalu konfirmasikan tarif yang berlaku untuk produk spesifik sebelum menerbitkan faktur.
Bagaimana cara mencari VAT yang sudah termasuk dalam suatu harga?
Gunakan perhitungan balik: bagi harga gross yang sudah termasuk VAT dengan (1 + tarif ÷ 100) jika Anda tahu tarifnya, atau periksa struk yang mencantumkan jumlah net dan VAT secara terpisah.
Apakah tarif VAT tereduksi didukung?
Masukkan tarif apa pun langsung di kolom tarif VAT — preset yang ada hanyalah pintasan untuk tarif standar umum, tetapi Anda dapat mengetik tarif tereduksi atau nol (seperti 5% atau 0%) sesuai kategori produk tertentu.
Tarif dan aturan VAT berubah dari waktu ke waktu dan berbeda menurut kategori produk dan negara; kalkulator ini menerapkan satu tarif yang Anda pilih. Verifikasi tarif resmi yang berlaku untuk transaksi Anda sebelum menggunakan hasil ini untuk penagihan atau pelaporan pajak.